Założenie nowej firmy wiąże się z wieloma wyzwaniami i kosztami. Często nie mamy jeszcze pracowników lub jest ich niewielu i opieramy się głównie na tym, co sami wypracujemy. Jednym ze stojących przed firmą wyzwań jest właśnie zakup samochodu, w przypadku którego należy wykazać się zdrowym rozsądkiem i chłodną kalkulacją. Jeśli wybierzemy odpowiednie finansowanie, wówczas posiadanie samochodu w firmie nie będzie dla nas dużym obciążeniem finansowym.
Czym jest startup?
Startup definiujemy jako firmę o krótkim okresie działalności (zwykle nie dłużej niż 10 lat), dążeniu do szybkiego wzrostu oraz dużym ryzyku niepowodzenia.
Ile w Polsce mamy startupów? Gdzie jest ich najwięcej?
Z raportu “Ecosystem Compass: Poland 2023” opracowanego przez organizację VCLeaders (organizacja zrzeszająca inwestorów w Europie Środkowej i Wschodniej) wynika, że Polska ma ponad 3300 startupów, co stanowi niemal 25 proc. ekosystemu startupów w Europie Środkowo-Wschodniej (CEE).
Z raportu „Polskie Startupy 2023” przeprowadzonego przez fundację Startup Poland wynika, że największym wyzwaniem dla startupów są kwestie finansowania, na które wskazało aż 69 proc. badanych, którzy oczekiwaliby wsparcia w zakresie źródeł finansowania. Najwięcej startupów stanowią firmy o stażu wynoszącym między 3 a 4 lata (31 proc.), blisko 25 proc. startupów istnieje krócej niż rok, zaś 28 proc. między rok a dwa lata. 15 proc. startupów ma staż wynoszący między 5 a 10 lat.
Najwięcej startupów działa na terenach województw: mazowieckiego (50 proc.), dolnośląskiego (46 proc.) oraz małopolskiego (30 proc.). Dobrze wypada też województwo śląskie, gdzie funkcjonuje 23 proc. wszystkich startupów w Polsce. Pamiętajmy, że jedna firma może prowadzić działalność na terenie wielu województw, stąd też tak duże wartości procentowe.
Jakimi branżami zajmują się startupy?
Co trzeci startup (33 proc.) skupia się wokół zagadnień związanych z AI, deeptech oraz IoT (Internet rzeczy). Aż 43 proc. rynku startupów należy do medycyny, e-commerce oraz edukacji.
Dlaczego mając startup warto kupić samochód?
Jednym z ważnych zadań, zwłaszcza w początkowej fazie działalności danego przedsiębiorstwa, jest dbanie o wizerunek. Do elementów, które mogą pomóc w kreowaniu wizerunku naszego startupu należy samochód. Tak naprawdę często też warunkuje on funkcjonowanie naszego przedsiębiorstwa i jest niezbędny do zapewnienia mobilności, i świadczenia konkurencyjnych usług.
W zależności od rodzaju prowadzonej działalności samochód może pełnić różne role. Jeżeli poszukujemy wszechstronnego, wielozadaniowego auta, które wpłynie pozytywnie na wizerunek naszej firmy, bez wątpienia dobrym wyborem będzie Skoda Superb, która oferuje warunki prestiżowych limuzyn klasy wyższej w znacznie niższej cenie. Jednocześnie auto imponuje przestrzenią, zwłaszcza w wersji kombi. Dobrym wyborem będzie wersja hybrydowa plug-in, która pozwala na przejechanie ponad 100 km na samym prądzie, a przy tym będzie wpływała korzystnie na wizerunek firmy jako przyjaznej środowisku i podążającej za aktualnymi trendami.
Bazowa Skoda Superb Essence z silnikiem 1.5 TSI startuje od 149 900 zł i już w standardzie oferuje bogate wyposażenie obejmujące m.in. dwustrefową klimatyzację, czujniki parkowania z tyłu, kamerę cofania, reflektory Full LED, system infotainment z 10-calowym wyświetlaczem pakiet systemów bezpieczeństwa czy podgrzewane fotele przednie. Z kolei wersja kombi wymaga 7000 zł dopłaty. Wariant PHEV o mocy 204 KM występuje tylko jako kombi i zaczyna się od 208 700 zł za bogatszą konfigurację Selection.
Leasing najpopularniejszą formą finansowania
Pozostaje jeszcze następująca kwestia – która forma finansowania jest najlepsza dla początkującego przedsiębiorcy? Najczęściej wybieraną formą finansowania jest leasing samochodu. Dotyczy to w szczególności mikro- i małych przedsiębiorstw, czyli właśnie takich, jakimi zwykle są startupy. W pierwszym półroczu 2024 r. firmy leasingowe zrzeszone w Związku Polskiego Leasingu udzieliły finansowania o łącznej wartości 54,8 mld zł, z czego aż 85 proc. stanowiły samochody osobowe. Leasing samochodu osobowego może okazać się korzystny dla przedsiębiorcy.
– Wśród naszych klientów leasing operacyjny stanowi najczęściej wybieraną formę finansowania. W lipcu na ten produkt finansowy postawiło 76 proc. naszych klientów. Warto podkreślić, że aż 93 proc. z nich otrzymało pozytywną decyzję na finansowanie. Co więcej, prawie połowa klientów otrzymała pozytywną decyzję w dniu złożenia wniosku. Przedsiębiorcy decydują się na leasing operacyjny, ponieważ ta forma finansowania jest wygodna ze względu na sposób rozliczania związanych z nią kosztów. Kolejnym atutem tego produktu finansowego jest również fakt, że jest on zazwyczaj przyznawany w oparciu o uproszczoną procedurę, co oznacza, że przedsiębiorca nie musi dokumentować wyników finansowych – komentuje Małgorzata Kubica-Wysocka, dyrektor działu sprzedaży samochodów osobowych w Superauto.pl.
Leasing samochodu – korzyści podatkowe
Leasing zawierany jest na co najmniej 24 miesiące. W tym czasie leasingobiorca w regularnych ratach spłaca zobowiązanie. Nabywając samochód o wartości nieprzekraczającej 150 000 zł, proces finansowania samochodu będzie odbywał się zgodnie z uproszczona procedurą (warto dodać, że w przypadku młodych firm, ze stażem poniżej 12 miesięcy bank może zastosować procedurę standardową, która wymaga pełnej dokumentacji związanej z przychodami). To oznacza, jeszcze mniej formalności oraz o wiele krótszy czas oczekiwania na odbiór samochodu. Ponadto zakup samochodu o wartości poniżej 150 000 zł podlega pełnemu odliczeniu VAT. W przypadku samochodów osobowych o wartości powyżej 150 000 zł (225 000 zł dla samochodów elektrycznych), odliczenie kosztów leasingu oraz amortyzacji jest limitowane. Oznacza to, że tylko część wydatków (proporcjonalna do limitu) można zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu.
Leasing samochodu a VAT
Warto również pamiętać, że raty leasingowe, a także inne wydatki związane z użytkowaniem samochodu (np. paliwo, ubezpieczenie), mogą być zaliczone do kosztów uzyskania przychodu, ale dotyczy to tylko części związanej z działalnością gospodarczą. Jeśli samochód jest wykorzystywany wyłącznie do celów służbowych i zostało to zadeklarowane w umowie leasingowej, można odliczyć 100 proc. podatku VAT. W każdym innym przypadku np. gdy samochód będzie wykorzystywany również w celach służbowych, możliwe jest odliczenie 50 proc. podatku VAT.
Przykładowa kalkulacja leasingu w Superauto.pl i korzyści z niej wynikające
Na przykładzie Skody Superb 1.5 TSI 150 DSG Ambition Combi przedstawiamy korzyści wynikające z zawarcia leasingu w Superauto.pl:
- Cena katalogowa: 153 650 zł
- Cena Superauto.pl po rabacie: 140 000 zł
- Czas trwania umowy leasingowej: 48 miesięcy
- Wpłata własna 15% (21 000 zł)
- Wartość wykupu 25% (35 000 zł)
- Rata netto: 2106 zł
Skoda Superb 2024 w leasingu – korzyści podatkowe
Ten samochód po uwzględnieniu korzyści podatkowych kosztuje Cię jedynie:
- w przypadku użytkowania wyłącznie do celów służbowych: 118 760 zł
- w przypadku użytkowania do celów mieszanych: 132 417 zł
Poniżej przedstawiamy w szczegółach korzyści, jakie niesie ze sobą leasing Skody na Superauto.pl.
Tabela dla użytkowania wyłącznie do celów służbowych
Tabela dla użytkowania do celów mieszanych
Alternatywa leasingu? Wynajem długoterminowy
Kolejną popularną formą finansowania jest wynajem długoterminowy. Popularność wynajmu długoterminowego w Polsce wzrosła o 7,9 proc. w pierwszym półroczu 2024 roku względem I półrocza 2023 r. Ponad 55 proc. aut w wynajmie ma silnik benzynowy. Rata jest wyższa niż w przypadku leasingu, jednak zawiera już NNW, Assistance, serwis i opony. Atutem jest też brak wpłaty własnej i dodatkowych kosztów oraz umowa wynajmu na okres minimum 12 miesięcy (w ramach tzw. najmu średnioterminowego). Za Skodę Superb 1.5 TSI DSG w wersji Ambition rata wynajmu na Superauto.pl wynosi od 1732 zł netto miesięcznie.
Zalety wynajmu długoterminowego jako formy finansowania
W przeciwieństwie do leasingu w najmie długoterminowym w cenie raty zawarta jest składka serwisowa uwzględniająca koszty napraw lub ewentualnego serwisu uszkodzonych elementów, bez konieczności angażowania dodatkowych środków. Cena nie zawiera natomiast opłat za paliwo. W cenie raty może być zawarty również koszt kompletu opon zimowych, ubezpieczenie i inne dodatkowe usługi, na które zdecyduje się przedsiębiorca przy zawarciu umowy. Pod względem podatkowym to ważna informacja, bo sugeruje możliwość odliczenia 100% VAT w przypadku wykorzystania pojazdu wyłącznie w celach służbowych (przypomnijmy, w leasingu koszty związane z utrzymaniem samochodu mogą być odliczone jedynie w części).
Co istotne, rata abonamentu jest stała i ustalana przy zawieraniu umowy, co pozwala na lepsze planowanie budżetu. Ratę najmu oblicza się na podstawie utraty wartości pojazdu, a najemca po zakończeniu umowy zwraca pojazd bez konieczności jego wykupu i pokrycia pozostałej kwoty.
Kiedy zdecydować się na zakup samochodu z finansowaniem?
Gdy mówimy o startupach, na początkowym etapie prowadzonej działalności otrzymanie pozytywnej decyzji o udzieleniu finansowania może być problematyczne, a bank udzielający finansowania będzie oczekiwał wpłaty początkowej stanowiącej zabezpieczenie dla udzielanego finansowania.
Na najkorzystniejszą ofertę finansowania bez wkładu własnego lub z wkładem na poziomie 1 proc. mogą liczyć wszystkie firmy, których staż wynosi minimum 12 miesięcy, i które posiadają regularny przychód. Wiele instytucji finansowych oferuje możliwość udzielenia finansowania firmom z krótszym stażem. Najczęściej wiąże się to z koniecznością wpłaty własnej. W przypadku umowy wynajmu długoterminowego może to być trzykrotność miesięcznej raty, a w przypadku leasingu 20% wartości finansowanego pojazdu.
Leasing czy wynajem długoterminowy?
Wybór odpowiedniego finansowania zależy od tego, co planujemy zrobić z samochodem na koniec trwania umowy. Jeśli samochód traktujemy jak inwestycję, i planujemy jego wykup na zakończenie umowy, to zdecydowanie lepszym wyborem będzie leasing samochodu. Jeśli nie planujemy wykupu samochodu po zakończonej umowie lub szukamy samochodu tylko na krótki okres czasu, warto wybrać wynajem długoterminowy. Wykup samochodu po zakończonej umowy wynajmu jest możliwy, ale cena wykupu będzie o wiele wyższa niż w przypadku leasingu, a także wartości pojazdu na rynku wtórnym.
W przypadku firm, którym zależy na niskich kosztach miesięcznych, wybór wynajmu długoterminowego może być bardziej opłacalny. Początkowa rata finansowania może wydawać się wyższa, ale trzeba pamiętać, że zawiera ona wszystkie niezbędne opłaty związane z utrzymaniem samochodu, a w przypadku awarii pojazdu jego serwis odbywa się bez udziału środków firmy. Rata leasingu może być bardzo niska, jednak będzie wiązała się z wysoką wartością wykupu na zakończenie umowy. Przed podpisaniem umowy warto zapoznać się z różnymi kalkulacjami obu form finansowania.
Podsumowanie
Podsumowując, początkujący przedsiębiorcy muszą zmierzyć się z szeregiem wyzwań i kosztów. Bardzo istotna jest chłodna kalkulacja i zdrowy rozsądek. Wybierając samochód do swojej floty, warto zatem postawić na wszechstronność i sprawdzone rozwiązania, a także opcję gwarantującą rozsądne koszty zakupu i eksploatacji. Właśnie dlatego marki popularne będą lepszym wyborem, zwłaszcza w początkowym okresie działalności przedsiębiorstwa, niż drogie samochody producentów premium. Ważne jest też, aby mądrze dobrać finansowanie samochodu. Dobrymi opcjami są leasing lub wynajem długoterminowy, które dają przedsiębiorcy wiele korzyści i jednocześnie są to formy finansowania mniej ryzykowne niż kredyt.
Artykuł sponsorowany
